税收政策宣传策划 税收政策宣传策划方案

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税收政策宣传策划的问题，于是小编就整理了3个相关介绍税收政策宣传策划的解答，让我们一起看看吧。

如何通过税收优惠政策进行税收筹划？

税收筹划是根据现行税法及相关法律规范，选择适合经营主体的优惠政策，或者合法利用法律未明确的地方，结合经营主体实际，找到切合经营主体实际情况的政策并整体规划纳税安排的行为。具体包括实际税负的降低和税金实际缴纳时间的伸展！

也就是说，一切脱离法律法规的降低经营主体实际税负的行为均违法，均不可行，哪怕冠于“税收筹划”响亮的名号也不可为！

既然是在税政的框架内，笔者说说最新的税务优惠政策。

首推小微企业普惠性税优，主要包含3方面的内容：

1、增值税

满足月不含税销售收入不超10万元（季度不超30万元）的小规模纳税人，针对开具增值税专用发票以及未（不）开票两部分收入，免征增值税！

2、增值税附加

增值税附加包括以增值税为税基的城建税、教育费附加、地方教育费附加。与增值税一同享受免征优惠的同时，确有应税额是享受50%的减免。

3、企业所得税

满足“533”条件的小微企业（资产规模不超5000万元，从业人数不超300人，年应税所得额不超300万元），100万元及以内的应税所得额实际征收率5%，超过100万元到300万元的部分实际征收率10%。

您好，我是老冯，我来回答。

老冯曾今在高顿干过，一家很不错的财税服务公司。同样还有四大所都有这样的服务。当然老冯不是来推荐你去他们那边的。下面听老冯来说几句：

前提：不同的企业情况，所能采取的方式是不同的。但无论是什么方式，都需要建立在合理合法的前提下。

着手的三个方面：

1、低税率及减计收入优惠政策

2、产业投资的税收优惠

3、就业安置的优惠政策

什么太抽象？那来老冯给大家来个案例。

案例

A公司李总的企业计划对现有设备进行更新换代，有两种方案可供选择：一是购买一套普通设备，价款 2100万元;二是购买一种节能设备，价款2400万元，并比普通设备相比每年可节能20万元，该项设备的预计使用年限为10年。

选择针对于大多数行业的总部经济招商模式下的税收优惠政策，对于企业行业的包容性会更加广泛，且结合企业的一个业务经营模式来合理的利用好税收优惠政策，针对于企业再经营过程中所面临的增值税、企业所得税等税种，在总部经济招商模式下的税收优惠政策主要有如下所示：

有限公司的财政扶持（针对于企业的增值税、企业所得税扶持返还）：

对于企业存在的增值税税负压力，享受有限公司的增值税、企业所得税在地方留存部分给予企业扶持返还，就针对于企业的增值税地方留存50%，企业所得税地方留存40%，在此基础上给予企业最高扶持返还90%

举例说明：就比如企业增值税缴纳100万的情况下，地方政府留存50万，给予企业扶持的金额就最高能够达到45万；对应的企业所得税缴纳100万，留存40万，扶持返还36万

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1. 根据国家规定：安置待业人员可减免企业所得税。

(1) 当年新创企业安置待业劳动人员达到一定数量的，可在3年内减税或是免税。

(2) 新创公司当年安置待业人员达到公司人员60%以上的，经税务机关审核批准，可免征3年企业所得税。

(3) 新创企业当年安置待业从业人员达到公司总人员的30%以上的，经当地税务机关审核批准，可享受减免2年的企业所得税政策。

安置待业人员比例计算公司如下：

当年安置待业人员比例=当年安置待业人员人数×100%企业原从+当年安置业人员人数待业人员数

待业人员种类包括：待业青年、企事业机关富余人员、农转非、释刑人员等。

2. 民政部门经营的福利生产企业可以减征或者免征所得税。民政部门兴办的福利厂和街道兴办的非过渡性社会福利生产单位，四类“残疾人”占生产人员总数35%以上的，暂免征收所得税。四残疾人占生产人员总数的比例超过10%的，不达到35%。所得税减半征收。

享受税收优惠的民间福利企业，必须同时具备下列条件:

(1)1994年1月1日以前，由民政部门经营的福利企业，街道、乡镇，不含外商投资企业。1994年1月1日以后设立的民间福利企业，经省级民政部门和主管税务机关严格审查批准，也可以按照有关规定享受税收优惠。

企业要节税，一定不要忘了这3种减税降费政策！

1.小型微利政策，降低企业所得税80%。

利润100万以下的企业，其所得税按照5%征收；利润300万以下的企业，100万以下部分按照5%征收，100万-300万部分按照10%征收。

假设某企业一年利润是400万，那么该企业需要缴纳所得税为400*25%=100万。如果该企业合理分拆，每个企业100万利润，则其应缴纳所得税为4*100万*5%=20万。

2.小规模纳税人增值税免税政策

企业每月10万元（季度计算，每季度30万）内即可享受免税政策。如果企业运营得当，企业一年可以享受120万的增值税免税额度。如果企业月销售额远高于10万元，可以通过合理拆分的方式，实现部分免税。

3.入驻税收优惠园区，享受税收优惠

目前我国的西部大开发或者少数民族自治区都出台了一些税收优惠政策来带动当地经济发展。将企业注册到有税收政策的税收优惠区，不仅最节税而且合理合法。

园区对注册企业的增值税以地方留存的30%~60%扶持奖励；

企业所得税以地方留存的30%~60%给予扶持奖励

节税筹划 是指纳税人在不违背立法精神的前提下，充分利用税法中固有的起征点、减免税等一系列的优惠政策，通过对筹资、投资和经营等活动的巧妙安排，达到少缴税甚至不缴税目的的行为。

原则

（一）不违背税收法律规定的原则。符合政策调控目标，符合政策导向，依法纳税！

（二）事前筹划的原则。 根据企业的税负特点，选择有利的政策，制定适当的税收筹划方案！

（三）效率原则。全面综合核算税筹成本和税筹方案节税力度，达到真实降低税负的效果。

欢迎交流探讨、学习合作！

怎么做好税收筹划？

不邀自来

截止目前，我们税务筹划服务了至少100家客户，满意率100%，所以税务筹划这个话题，我们可以探讨。税务筹划不仅专业要求高，而且需要多方面的配合，以下几点，对做好税务筹划很有帮助。

税务筹划绝不是一个人的事，和公司高层有关，和各部门员工都有关，

一是心态上配合，要意识到税务筹划不仅是他一个人的事，也是我自己的事情；

二是执行上配合，对税务筹划各项方案要配合，使筹划能顺利开展下去；

最后思维上配合，税务筹划能帮我们解决问题，工作中随时具备税筹思维。

大多数企业做税务筹划的目的是合法降低纳税成本，但不少是打着税务筹划的幌子进行偷漏税，不少老板只想少缴税，心存侥幸铤而走险，这样的绝对错误的，偷逃税是国家明令禁止，严重将承担刑事责任，不要为了目的铤而走险，选择一个专业的税务筹划结构、人员是非常重要的

现在我们国家税制越来健全了，监管也越来越先进了，比如说金税三期系统，增值税比对，五证合一，个税与社保的比对，处理不好也有一些涉税风险，所以说随着近年来税收方面的改革，对我们纳税人来讲，形成了全天候的监管。我们的纳税筹划是在国家允许的范围内，实现企业降低税负的目的。

一、什么是税收筹划

是在经济事项发生事前、或事中，利用税收优惠政策及方法达到减少税负的目的。

二、如何评价税收筹划

利用合法的手段，来达到把税负降下来的目的。

三、为什么要税收筹划

对于财务人员来讲是体现自身专业价值，实现自身发展；对于企业来讲是实现利益最大化。做企业的目的就是要赚钱，如果企业把税负降下来了，利润自然就上去了，这也就是税收筹划的意义。

四、税收筹划的基本方法

（一）享受税收优惠政策

1、增值税的小微政策

第一步，选择合适的稅筹方式

进行税务筹划第一个要解决的问题，由谁来进行筹划？

一般来说，企业有三种选择。

第一种，企业的财务人员自行筹划。

这种方式的优点，在于财务人员对企业税务情况有充分了解，可以快速开展工作，而且内部人员进行税务筹划的成本也较低。但局限性很明显，此方式对财务人员的税法、政策等专业知识都有很高的要求，对于许多企业，特别是中小企业来说难以达到，可能会有导致失败的风险。

第二种，聘请专业的稅筹顾问。

这种方式解决了内部财务人员专业性不高的问题，但显然专家的成本会偏高，同时，专家制定的稅筹方案，依然需要企业自己去寻找合适的园区资源来落地，是否能找到完全合适的园区，方案具体落地实施后效果如何，都不能确定。

第三种，通过专业的稅筹平台。

这是目前大多数企业都会选择的方式，优势突出。首先，专业的稅筹平台一般都聚集了专业的纳税筹划的专家，其专业性毋庸置疑。

更重要的是，企业不再需要花费资源去寻找园区，以优税猫为例，优税猫已与重庆、江苏、湖北、山东、浙江、辽宁等20多个地方政府园区建立深入合作的关系，地理覆盖面广，税收优惠多样，覆盖行业范围广，已服务企业覆盖建筑业、商务服务业、金融业、制造业、互联网等20多个行业，可以给企业更多的选择。

企业实收资本印花税有哪些优惠政策？

目前，就只一个减半征收的优惠政策。

我们大家知道，实收资本的印花税的税率为5/万。自2018年5月1日起，对按5/万税率贴花的资金账簿减半征收印花税。减半征收后，注册资本印花税实际税率为2.5/万。

记载资金的账簿

有限责任公司记载资金的为会计账簿上的“实收资本”和“资本公积”，股份有限公司记载资金的为会计账簿上的“股本”和“资本公积”。

无论实收资本还是股本，都是实缴，而不是认缴。

实收资本印花税的计算

实收资本的印花税的金额=（“实收资本/股本”+“资本公积”）*5/万的印花税率*50%。

举例：某有限责任公司实收资本为1000万元，资本公积为200万元，则该企业缴纳的印花税的金额为3000元{（1000+200）*5/万*50%}。

企业增资后印花税的计算

如果企业增资前已经缴纳完印花税了，企业若发生增资，则只就增资的部分计算缴纳印花税。

接上例：某有限责任公司实收资本为1000万元，资本公积为200万元，2020年2月25日进行增资300万元，该增资工商登记完毕，300万也实缴到位，财务上已账务处理完毕。增资后，该公司注册资本为1300万元，资本公积仍为200万元。此时，该公司应缴纳的印花税为750元。

减少实收资本不退印花税

印花税是行为税，发生行为时即纳税。个人认为减资退印花税，不符合印花税退抵的条件。所以，减资不能退印花税。

注册资本印花税税是公司注销清税税时必检查的一项

公司若注销，此前注册资本印花税若没交，补交是必然的。这个不要心存侥幸！朋友的公司从北京迁山东，其注册资本全部为认缴未实缴，但公司与控股公司有大量的往来（公司资金除部分收入外，其他全部来自控股公司），迁出时，迁出税局就以于控股公司往来款项的余额为基础计算缴纳了印花税。理由是，以注册资本未实缴逃避缴纳印花税。

以上的回答，希望能帮助你。

对于实收资本征收印花税，就是按照实收资本乘以万分之五计算贴花。根据财税（2018）50号文件规定，从2018年5月1日起，对按万分之五税率贴花的资金账簿减半征收印花税。也就税率为万分之二点五了。除此以外，没有别的优惠政策。

印花税减免税优惠政策具体如下：

1.印花税只对税目税率表中列举的凭证和经财政部确定征税的其他凭证征税。

2.纳税人根据应纳税凭证的性质，分别按比例税率或按件定额计算应纳税额。应纳税额不足一角的，免纳印花税。应纳税额在一角以上，其税额尾数不满五分的不计，满五分的按一角计算缴纳。财产租赁合同，税额不足一元的按一元贴花。

3.依照印花税暂行条例规定，合同签订时即应贴花，履行完税手续。因此，不论合同是否兑现或能否按期兑现，都一律按照规定贴花。

4.按金额比例贴花的应税凭证，未标明金额的，应按照凭证所载数量及国家牌价计算金额；没有国家牌价的，按市场价格计算金额，然后按规定税率计算应纳税额。

5.对货物运输、仓储保管、财产保险、银行借款等，办理一项业务既书立合同，又开立单据的，只就合同贴花；凡不书立合同，只开立单据，以单据作为合同使用的，应按规定贴花。

根据规定，凡属于明确双方供需关系，据以供货和结算，具有合同性质的凭证，应按规定贴花。

6.已贴花的凭证（包括合同），修改后所载金额增加的，其增加部分应当补贴印花税票。

7.同一凭证，因载有两个或者两个以上经济事项而适用不同税目税率，如分别记载金额的，应分别计算应纳税额，相加后按合计税额贴花；如未分别记载金额的,按税率高的计税贴花。

希望能帮到您！

企业实收资本印花税有哪些优惠政策？

优惠政策为在按实收资本的万分之五计算的基础上减半征收。

1、依据印花暂行条例及相关规定，企业收到的实收资本，应按万分之五税率计算缴纳印花税。

2、依据《财政部 税务总局关于对营业账簿减免印花税的通知》（财税〔2018〕50号）文件规定，为减轻企业负担，鼓励投资创业，自2018年5月1日起，对按万分之五税率贴花的资金账簿减半征收印花税，对按件贴花五元的其他账簿免征印花税。

举例：某公司2020年1月份收到股东按公司章程约定交付的出资款10,000.00万元，计入实收资本，则公司应缴实收资本印花税=10,000.00×0.0005×50%=2.5（万元）。

目前，注册资本实行认缴制，在一定时期内，企业注册资本与实收资本可能不一致，企业应按实收资本金额计算缴纳印花税。

希望我的回答对你有所帮助。

到此，以上就是小编对于税收政策宣传策划的问题就介绍到这了，希望介绍关于税收政策宣传策划的3点解答对大家有用。