税收政策风险和防范 税收政策风险和防范措施包括

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税收政策风险和防范的问题，于是小编就整理了1个相关介绍税收政策风险和防范的解答，让我们一起看看吧。

如何减少不必要的税务上的麻烦，降低税务成本和风险？

根据你滴提问：“如何减少不必要的税务上的麻烦，降低税务成本和风险？”，我个人觉得最好的办法是进行纳税筹划，合理避税，坚决不去虚开没有实际业务的发票尤其是增值税专用发票；要降低税务成本，主要从增值税、个人所得税和企业所得税三个税种去考虑纳税筹划。

分下述几种情况进行筹划：

一、企业为小规模纳税人的有限责任公司

每年三月份前可以到主管税务所申请企业所得税核定征收，一般是确认收入没问题，选择核定应税所得率的办法核定，每个省都可以核定，只是不对外宣传，而且企业所得税应税所得率各省根据行业每年都会有文件，在本省的税务局网站就能搜索出来。

二、企业为小规模纳税人的私营独资企业

也是每年三月份前可以到主管税务所申请核定征收，由于独资企业不交企业所得税，只需要按生产经营所得缴纳个人所得税，这里核定的是个人所得税应税所得率，其他同为小规模纳税人的有限责任公司。

三、企业为一般纳税人的有限责任公司或私营独资企业

税务局对一般纳税人的账务要求比较严，除企业职工灶500元以下购买米、面、油、蔬菜等可以以收据入账、工资薪金、固定资产折旧费等可以自制凭证入账外，其他都需要发票入进成本。可以采用以下方式解决发票问题：

法人名下新设个体工商户，设立个体工商户数量根据企业规模大小来确定，确保新设立的每个个体工商户每个季度的销售收入（开票收入）不要超30万元，目的一是可以不用交纳增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，二是个体工商户现在是按照的数量而不是按自然人计算交纳个人所得税，由于生产经营所得个人所得税是五级累进税率，照的数量越多，在总收入不变的情况下按照交纳的个人所得税比按自然人交纳的个人所得税高很多。通过这些个体工商户给企业供原材料，既解决了发票问题，让企业少交企业所得税，而且由于个体工商户不用交企业所得税，按“双定”（定期定额）管理，又解决了企业不用按利息、股息、红利所得交纳个人所得税问题。

如何减少不必要的税收上的麻烦呢？

一、首先我认为在财务上应该如实进行核算，我们不但要如实的按时将开具发票的收入进行财务核算，更要将未开具发票的收入进行核算。在这里强调的是最重要的是要如实、不作假。

二、根据会计原则的时效性和配比性进行核算，严格执行权责发生制。这就需要我们不断地加强会计业务方面的学习，提高公司的核算水平。

三、对于涉及到税收政策，业务以及税收问题，我们应该按照规定来进行处理，如果确实不清楚的，以谨慎的原则，应该进行税务咨询或咨询有关专业人士进行处理。

四、对于企业的重大投资、建筑安装业务、对外经营、重大采购、重要合同等方面的签订，都需要作出财务预案和财务风险评估，事先设计好操作规程和操作要求。这是非常重要的一环。从事会计业务的人都知道，如果公司业务过期了，跨月份，特别是跨年以后，非常难处理。所以说事前预测和预案，是减少税务风险的重要步骤之一。

五、事后进行财务审计，特别是年度以后，因为税务的汇算清缴期有五个月时间，我们在这段时间对公司的成本、费用，业务开支以及等等方面的业务先审计一下，看哪些符合要求，哪些不符合要求？对于一些重大问题，无法处理的，可以咨询税务局有关专业人员，汇缴前进行调整处理，及时在汇算清缴时解决年度问题。这样在税务检查的时候，我们就可以减少许多不必要的麻烦。

六、当然，作为财务人员时刻加强税务政策的学习，与税务人员多交谈，多、沟通多咨询，也是解决税务麻烦的前提和方法。

总之，作为会计，事前进行预测和预案，事后进行审计，事中不清楚，或者难以处理，要先咨询。这是总原则，是减少税务风险的最好的方法和措施。

以上是我的回答，希望对你有帮助，谢谢！

你提出的这个课题看上去似乎有点大，但是分解下来，无非就是如何在降低税务成本的同时又减少涉税风险。

这不就是我们常说的纳税筹划吗？

如果仅仅是做做账，开下发票，按期办理纳税申报，这一般的财税人员也就可以做得到了，但是要能做到税收筹划这个水平，确实不容易。

前几个月，老周认识一个做股权投资的企业老板，他们公司注册资金是1个亿，前期的投资基金大概有5000多万元，主要想投资我们市县区的优质幼儿园，他们想找一个擅长股权变更相关法律、懂创投企业税收筹划及财务管理的财务总监，开价的年薪是40万，在我们这个七八线城市确实是不低了，老周自认为是难以胜任，也不知道他后面找到合适的人没有。足见税收筹划并不是一件简单的事。

关于税收筹划，老周根据自己10来年的税收工作经历谈谈我的看法。

这个真的不容易，目前我们的税费种就有18个，仅仅增值税的文件就有300多条，企业所得税的文件比这个只多不少，还有发票管理，征收管理等，光是把这些文件政策看完就不知道要看多久，更别提融会贯通了。

而且税收政策更新特别快，自年初新冠疫情发生以来，财政部税务总局的关于增值税的文件就有30多个，哪怕是税务局的人都很难全部掌握。

公司注册时选择合伙企业还是有限责任公司？选择一般纳税人还是小规模纳税人？疫情期间享受免征增值税优惠的发票要怎么选择？小规模纳税人要被强制转为一般纳税人了该怎么办？这些都涉及到税收筹划的，需要财税人员对税收政策有综合深度的考虑，而且有些流程是不可逆的，一旦选择了就不可回转了。

尤其是土地增值税的清算，关于车库的面积和数量的规划对土地增值税的税负有很大的影响，弄好了可以给开发商节省上百万的税款。

记住关键词，是“私人关系”。税务局这个部门说强势也谈不上，比起政府办、县委办，公检法等部门，税务局的影响力其实是比较有限的，毕竟其行政执法的对象只是纳税人。而且，这几年税务局不断强调纳税服务，税收执法的权力好像被逐步弱化了。

到此，以上就是小编对于税收政策风险和防范的问题就介绍到这了，希望介绍关于税收政策风险和防范的1点解答对大家有用。