税收筹划实务案例分析 税收筹划实务案例分析题及答案
大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税收筹划实务案例分析的问题，于是小编就整理了3个相关介绍税收筹划实务案例分析的解答，让我们一起看看吧。
利用“自然人代开发票”22人被抓，你还这样做税收筹划吗？
利用自然人开票涉案的22人，所做的不是税收筹划，而是偷税。真正的税收筹划，是在国家税法政策下从业入手，各个方面去做筹划。从去年的金税三期以票控税，到今年的金税四期上线以资金流控税，国家在税务上的管控越来越严格，企业只有在合理合法的去做税务筹划。
不建议采用“自然人代开发票”等非法手段进行税收筹划。
首先，代开发票是非法的行为，涉及伪造发票、逃税等多项违法行为，如果被查处，将承担法律风险和经济损失。
其次，企业遵守税收法律法规，申报缴纳应交的税款，不仅是合法的义务，也是企业社会责任的重要体现。企业通过不正当手段规避税款，不仅会导致执法风险和信用风险，还可能影响企业的声誉和市场地位。
最后，税收筹划应遵循合法、合规的原则。企业可以通过法律法规允许的手段，如降低成本、增加税前扣除项目等方式减少税负，但必须在合法合规的前提下进行。
因此，企业应当加强税收合规管理，确保自身合法经营，如出现税收问题，应及时主动申报、纠正，避免不必要的法律风险和损失。在税收筹划方面，建议企业充分了解税法规定，寻求专业税务师或会计师的建议，采用合法、合规的方式进行税收筹划。
税收筹划，是指对于某些税，可以提前规划，合理合法地规避。
比如，房产税，国内已有城市在试点施行，规避房产税，可以把用于出租的房子卖掉，把钱用来做资产理财，目前在郑州，100万买一套房子，月租金在2000元左右，年收益在2.4万左右。
如果把100万，做个理财规划，可以锁定3.5%的年复利利率。每年收益3.5万。保险理财的收益是免税的。
房子20年，30年，以后就是旧房子了，租金能是多少，不确定。
锁定3.5%的利率，20年以后就是200万左右，30年以后就是300万左右，时间越长，增长越快，就像滚雪球一样。
还可以免税，保险身故受益人，所得的身故金，是可以免税的。
遗产继承确实要交个人所得税的。我国还没有遗产税。
在有遗产税的国家，保险就是规避遗产税的最好的工具之一。
税收筹划失败的原因有哪些？
税收筹划？
这么说吧，把全国的税务人员都集中起来（除了最上面的大BOSS），都不可能做出一个即能减少缴税又不违法的方案来。
换个角度说，你把所有的税都缴了，也不一定就没违法。
要想查谁也跑不了。
税务筹划需要的从前期做好规划，为筹划而筹划从来都是被迫的。税务筹划是一门综合的结果，法律、财务、税务都需要配合得当。
任何的业务都可以通过税务筹划达到少缴的结果，目前比较适用的就是通过税收洼地的优惠政策来达到税收筹划，但操作上需要行业人士，否则会误认为虚开发票
个人观点：
税收筹划的目的其实是合法合理的将应该上缴国家的钱留在了企业，企业有税收筹划，税务机关有反避税措施；其实税收筹划目前更多的该享受的优惠不知道怎么去享受，许多企业为了享受优惠而享受优惠。
其次，许多咨询公司的业务人员或专业人员，本身大多刚毕业不久，或者一直在咨询公司上班，没有在企业呆过，更别说了解企业的具体业务，所以很多筹划更多的停留在纸上谈兵，或者是别人家企业的成功案例，包装的很好，但不能与每个企业的发展阶段、企业的规模和经营特点等实际情况进行对接。
……
刚毕业那会儿，蜗牛也很纳闷不知道为什么在国内进行税收筹划的企业很少，在工作中的这几年蜗牛发现，出现这种情况的主要原因有这些。
首先，企业的老板不懂财务，财务提出的方案他们都会觉得财务是在给企业制造麻烦，他们认为钱是赚出来的，而不是靠你财务省出来的，缺票？市场上去买一大把。说白了就是老板不懂财务，财务不受重视，那么何来的税收筹划？
其次，财务做了税收筹划，很多时候老板是听不懂的不给回复的，这时候财务也无奈，不做筹划老板说税交多了，做了又得不到老板回复，老板没回复直接按照自己筹划的去做，做好了老板不知道，知道了也不给你奖金，觉得是你应该做的，做的不好你又要负担责任，所以说这样的情况下还会有财务给企业做税收筹划吗？
最后，国内的税收政策变化很快，一直在调整，并不成熟，在这种情况下，有时候税收筹划刚做好就不能用了，有的执行一半税收政策就变了，这样的情况下税收筹划就很难做了。
以上三个方面是蜗牛职业生涯中认为税收筹划难做的原因，原因肯定还有很多，以上只代表个人观点。
智慧财税服务商省心办为您解答：
税收筹划是指通过对涉税业务进行策划，制作一整套完整的纳税操作方案，从而达到节税的目的。
税收筹划失败的原因有几方面：
1.违法性
逃税是违法的，节税是合法的，只有避税处在逃税与节税之间，属于“非违法”性质。
2.缺乏策划性
逃税属于低素质纳税人的所为，而避税者往往素质较高，通过对现行税法的了解甚至研究，找出其中的漏洞，加以巧妙安排，这就是所谓的策划性。
3.权利性
避税筹划实质上就是纳税人在履行应尽法律义务的前提下，运用税法赋予的权利，保护既得利益的手段。避税并没有，也不会，也不能不履行法律规定的义务，避税不是对法定义务的抵制和对抗。
4.规范性
避税者的行为较规范，往往是依据税法的漏洞展开的。
我们的很多财税专家最热衷于税收筹划的讲座，听者感觉他们是神通广大的孙悟空，其实我们的税务机关是如来佛，只要孙悟空闹腾的不过份,一般是睁一只眼闭一只眼。
税收筹划在实践应用中经常失败，其主要原因有：
第一，税收筹划在纸上谈兵。专家的很多筹划方案仅停留在逻辑上，真正操作起来，总是缺胳膊少腿，无法执行。不能落地，且简便易行的筹划本身就没价值。
第二，税收政策未吃透。政策条件有时会模糊，业务条件同样模糊。双模糊融在一起，失败的概率相当高，若没税局自由裁量权的借用，不充分的税收筹划尽量少做。
第三，整体损失大于局部筹划的利益。很多筹划的可以在某个环节节省税务成本，往往会带后期的其他问题。特别是企业有良好的发展前景，可能造成税务条件不达标，影响企业跨越式发展。
当然企业条件充分，筹划政策淸晰。筹划方案周全，落实到位，成本代价低，才是高成功率的税务筹划。
建筑劳务公司如何做税务筹划？
【新税筹洼地】捷税通有限公司是中国城市发展研究院成员单位，依托独家运营的园区，为企业和个人提供更便捷、更安全的服务。
针对建筑劳务行业来说，一般是建筑劳务公司收款后，按正常程序给工人支付劳务，结余的利润做筹划，这部分是重点。
- 在老洼地霍尔、崇明、重庆、湖北、江西被监控后，可以承接迁移过来的企业。
- 同时招募合伙人代理商，分成业内最高。唯一央企背景税务筹划平台。
通过个人独资企业、合伙企业，核定征收个人所得税最高3.5%，实际实现企业综合税负降低可达85%
首先是增值税的话是销项税额－进项税额，这样的话你需要注意的就是进项税额要多，这样增值税也会相应减少，就是要合理合法，或者寻找税收洼地，其所在地会有税收优惠政策，可以进行财政奖励，就比如黔江正阳工业园，针对入驻企业所缴纳的增值税会有一定比例的返还，最好可达25%。其次企业所得税，一般都是查账征收，这样的话税费就比较高，除了考虑税收洼地的财政奖励20%，也可以考虑试试去审批核定征收，当然，核定征收率不得太高，太高也没有意义。
到此，以上就是小编对于税收筹划实务案例分析的问题就介绍到这了，希望介绍关于税收筹划实务案例分析的3点解答对大家有用。