税收筹划相关知识税收筹划相关知识点

2024-09-23 19:23:47 税收筹划 0 次浏览

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税收筹划相关知识的问题，于是小编就整理了2个相关介绍税收筹划相关知识的解答，让我们一起看看吧。

你了解税务筹划吗？

所谓税务筹划，是指通过对涉税业务进行策划，制作一整套完整的纳税操作方案，从而达到节税的目的。

税收筹划相关知识税收筹划相关知识点

做税务筹划不仅能帮企业合理节税，还能帮助国家增加税收总量，为什么呢？

税务筹划的作用是调整投资方向，提使国民经济有计划、按比例的稳定发展，从而提高企业的经济效益和社会效益。随着企业经营越来越好，税基自然扩大，所以，国家今后的税收不仅不会减少，还会有所增加。

做税务筹划可以合理利用国家税收政策节税，提高企业的自觉纳税意识，还能为企业减轻税收负担，节约资金，提高自身经济利益，降低企业税收风险，增强企业在同行业中的竞争力。税务筹划还有益于提升经济结构和资源的合理流动。

税务筹划是指因为税收存在税率空间差异时间差异及税收优惠政策，从而为节税避税提供空间，通过合法的筹划措施，使企业符合相关税法政策，可以合法少缴税或延迟交税，有效降低税务成本。

大多数税务筹划是通过恰当利用税收优惠政策来实行的。

比如，企业原来为员工提供住房补贴，筹划后变为由员工自行租房或企业统一租房，就可增加个税抵扣，降低个税负担。

再比如企业分红，通过一定的筹划后，税负最高可由20%降为1%.

最明显且可巨额降税的是资本运作，通过税法政策的运用，原本要交成千上万的税，最后可能一分钱不用交，这才真正体现了税务筹划的巨大作用。

还有一种方法是通过筹划使企业主体符合更低的税率，直接降低应缴税额。

如企业增值税服务费税率是6%，货物销售13%，如果企业既有货物销售又有服务，即混合销售，那项业务销售额超过50%，就以那项业务的相应税率纳税，筹划后可节税7个点。

第三种筹划是延迟纳税，比如通过筹划推迟符合确认收入的条件，就可延迟申报收入，推迟税收缴纳。

总之税务筹划一定要合法，经得起税务稽查，否则就存在巨大税收风险，不注意这点将得不偿失，甚至触犯刑法都有可能。

建议要多了解税法，尤其谙熟各税种税收优惠政策，再加以实际运用，所谓运用之妙，存乎一心。

税务筹划就一个目的，帮你合规节税。

先来看看一个公司都需要缴哪些税？

1.增值税 2.企业所得税 3.分红时的个人所得税等等

税务筹划就是帮你在园区设立一家税收优惠的公司（综合税率5%左右，疫情期间更低），将原有公司的利润转移至该公司，降低原公司税收成本。新公司缴纳极低的税后，余下的钱全部转入你个人银行卡。

举个栗子：公司今年利润50万，企业所得税5%是2.5万，分红时个人所得税为20%是10万，总计12.5万；通过税收筹划，综合税5%是2.5万。

累计节省10万，真香。

如果还有不清楚的，欢迎来问我。

我是企服体验官，帮你体验各种互联网企业服务，关注我，替你踩坑。

企业税务筹划是怎么做的？避税的原理是什么？

《梅梅谈税》专注于园区招商，利用地方性税收奖励扶持政策帮助企业合理合规节税避税！

　　全面的税收筹划工作应由专业的人员或者公司进行提前规划。一个好的税收筹划团队应该结合自己的税收筹划经验以及财税专业知识，通过调整企业架构与业务模式并合理利用各种适用的税收优惠政策。在这里小编重点讲下各种税收优惠政策的合理运用，其实税收优惠政策也是一种税务筹划手段。如果企业利用得好，可以避免不必要的税金支出。

那么企业该如何选择适用自己企业的税收优惠政策？

　企业选择享受税收优惠政策并不会影响企业未来的发展以及规划。也就是说从企业的宏观发展来看，各种税收优惠政策适用于任何公司的发展。

第二在享受税收优惠政策的同时，我们需要考虑税收优惠政策的稳定性。各类税收优惠政策是宏观经济调控的产物。我们不知道在当前的市场经济中，此种税收优惠政策是否仍然适用，是否与以后的宏观经济相矛盾。因此在选择各种适用于自己企业的税收优惠政策的同时，还需要考虑此税收优惠政策的稳定性以及延续性！

企业税务筹划是依据避税的原理和合法的原则，确实降低企业税负规划的总称。现行法律和税务政策下，避税主要通过：选择适合的税收减免政策、选择特定地域或园区的特殊税收优惠政策、选择一个或者多个经营主体不同的组织形式三个方面突破，达到合理避税的目的！

题中题主所述“最近接了很多说是帮企业节税避税的”，说明现实打着帮企业节税避税的个人和组织很多，且素质和专业水平参次不齐，鱼目混珠的不少。提高警惕很有必要！

真正的税务筹划不当靠谱，而且合理合法！不包括鱼目混珠之徒，混淆视听的劣招损招，出事就消失得无形无踪的所谓“纳税筹划”者！

本文主要通过上述三方面的内容，简要介绍一下企业税务筹划的原理和方法，仅供参考和讨论，继而大家共同提高。

选择特定的地域和园区，说明这样的税收优惠政策不具备普遍性。比如某地区某园区企业所得税税率25%（与其他地区一样），但是地方留存40%的80%返还给园区的纳税人。这样的优惠力度大，对于特定对象的纳税人非常有利，理论上其他地区的纳税人会转移到该园区，继而享受相关优惠政策。

企业所得税返还金额=应纳税所得额*25%*40%*80%=应纳税所得额*25%*32%

园区企业所得税实际征收率=应纳税所得额*25%（1-32%）=应纳税所得额*25%*68%

也就是说，同一个纳税人迁入优惠园区，其应纳税额就打了个近7折！

这种操作的原理是，根据一个项目或者相同属性的多个项目，分解为几个实际控制的不同经营主体，目的将适合增值税优惠的业务放特定的主体，适合企业所得税（亦或者变相为个人所得税）优惠的另一特定主题，从而达到实际降低综合税负的目的。笔者理解这样的方法和原理，有钻相关法律和规范的空子的嫌疑。目前还没有相关法律禁止的条款，今后这样的政策变化比较大，且不可预知！

现实工作中，有一部分纳税人将利润转移到核定征收的，适宜个人所得税的经营主体。其自然人股东分红的20%的个人所得税，通过这样的转移，确实降低了税负。但是，相关行政管理部门对于关联交易的查处力度，是这种方法的最大风险。

税务筹划有两个非常重要的原则，那就是“依法”+“筹划”。

很多企业希望自己的利益多一点，税收负担少一点，于是就想出了“逃税”的想法。建议大家千万不要抱有侥幸的心理，做出违反法律的事情。

当然，为了能够获得更多的收益，我们也可以进行合法合理的税务筹划。

第一：利用企业的组织形式开展税务筹划

第二：利用折旧的方式开展税务筹划

第三：利用费用扣除标准的选择来开展税务筹划

第四：利用产业扶持政策进行税务筹划

其中更多老板会选择第四种方式，利用产业扶持政策进行税务筹划。

这是为什么呢？

其中有不能忽视的一个客观事实，那就是由于社会各个阶层的贫富程度不一样，各个地区的发展不平衡，地区为了吸引更多的企业到当地发展，会相应地给出一定的税收优惠政策，这也是政府调节地区经济的一种手段，也是税务筹划中最提倡的一种方式。

“税收和死亡是人生无法避免的两件大事。” 这是本杰明.富兰克林的名言。