税收筹划解决方法 税收筹划解决方法有哪些

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税收筹划解决方法的问题，于是小编就整理了2个相关介绍税收筹划解决方法的解答，让我们一起看看吧。

如何解决企业所得税筹划方案？

对于企业来说，最大的负担就是企业所得税，如何优化企业所得税，把企业利润最大化是企业最关心的问题。目前我们国家对于企业利润的征收方式，主要是查账征收和核定征收，查账征收的税率是25%。那么根据这个税率如何开展税收筹划就是一个重要的话题，第一利用税收优惠开展税收筹划，很多领域是可以通过税收优化来解决的，比如说对符合条件的小型微利企业实行20%的优惠税率，优惠费率实行减半征收，实际税率只有10%，其次是对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收所得税，对农林牧副渔业给予免税。另外还有对就业安置的优惠政策，就业安置的优惠政策主要包括企业安置残疾人员所支付的工资加计百分之百扣除。其次还有利用存货计价方法开展税收筹划，利用收入确认时间的选择，开展税收筹划。

1、成为国家高新技术企业。目前国内对于高新技术企业是有一定的税收优惠政策的，具体包括 ：申请成为“高新技术企业”，可以少缴10%的企业所得税，按照利润的15%缴纳、研发费用可以按175%进行企业所得税的税前扣除，减轻税负。

2、享受小型微利企业的税收优惠政策。如果创业者是属于小型微利企业，那么则可以享受一定的税收优惠政策，政策内容包括：年应纳税所得额低于一百万元（含一百万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3、利用地域性税收洼地的税收优惠政策。创业者在创业的时候，如果能够将公司注册到税收洼地，那么则可以更好地享受政策，从而达到降低税负的目的。需要明白的是：不同税收洼地的政策是不同的，所以需要做好选择。

企业所得税的筹划，要根据企业的实际情况，在遵守法律法规的基础上开展。

方案一：公司迁移到有返税的地区。

方案二：成立合伙企业，通过把公司高利润的业务转移到合伙企业，合伙企业不缴纳企业所得税。

方案三：合伙企业或独资企业申请核定征收，以上海崇明为例，核定征收综合税率仅6.8%！

方案四：让公司股东及高管成立承接公司业务的XX中心形式的合伙企业，中心给公司开发票，公司向合伙企业支付服务费。

纳税筹划是什么？怎么实施纳税筹划？要怎么做？

下面，纳税筹划的3种形式来进行简要介绍一下：

　　1、税额式纳税筹划

　　通常，税额式纳税筹划主要是利用减免税优惠达到减少税收的目的，在税额式筹划方式中，主要是利用税法规定的减税、免税优惠来达到减少应纳税额的目的，其一般不需要经过太复杂的计算。但需要注意的是，运用税额式纳税筹划技术，必须充分了解有关的税收减免政策规定。

　　2、税基式纳税筹划

　　企业想要减轻纳税负担，一个重要的思路就是减少税基。一般来说，由于流转税的税基是销售额或营业额，降低税基难以操作。所以，纳税筹划降低税基主要表现在所得税方面。固纳税筹划降低税基的主要做法，是在遵守各项会计制度的前提下，增加成本支出或费用摊销。常见的筹划手段和方法为：筹资方式选择、费用摊销、存货计价、折旧计算、资产租赁等等。

　　3、税率式纳税筹划

　　税率式纳税筹划一般是指利用国家税法制定的高低不同的税率，通过制定纳税计划来减少纳税的方法。有关于以该形式开展纳税筹划，其筹划手段主要包含：（1）价格转移纳税筹划；（2）选择低税率的行业进行投资；（3）选择低税率的地区进行投资。从而使得企业实现以较低的税率用于纳税申报。

　　以上为纳税筹划三种形式的简要说明。在现实社会经济中，企业如若有开展纳税筹划的需求，便有必要从上述途径出发寻求合理的纳税筹划手段和方式，进而以确保通过专业纳税筹划方案的实施，帮助企业有效减轻税务负担！

纳税筹划所涉及的知识面和专业度要求极高，建议企业聘请专业人士或专门做纳税筹划的公司机构！

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到此，以上就是小编对于税收筹划解决方法的问题就介绍到这了，希望介绍关于税收筹划解决方法的2点解答对大家有用。