税收筹划的规划 税收筹划的规划与实施

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税收筹划的规划的问题，于是小编就整理了3个相关介绍税收筹划的规划的解答，让我们一起看看吧。

日常中常用的税收筹划有哪些？

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公司经营之后，可以在不违背税法的前提下，运用一定的技巧和手段，对自己经营生产的效益进行科学的安排，以完成少缴税款的目的。税务筹划有利于纳税人实现税务利益最大化，从而促进企业发展。那么常见的税务筹划方法有哪些呢？有以下三种：

1.根据国家的优惠政策，慎重的选择投资的行业和地区，然后利用当地的税收优惠政策开展企业税务筹划。就比如说国家很看重西部大开发，对那边的一些企业都会有很大的税收优惠政策，像低税率政策、减计收入优惠政策、产业投资的税收优惠政策、就业安置的税收优惠政策等，这些优惠政策在国家规定的区域里面享有很大的优惠力度，开展企业税务筹划的时候就可以从这个方面去考虑。

2.合理的利用组织的形式来进行企业税务筹划，你就比如说，如果你的公司想在境外开设分支公司的话，那么子公司作为一个独立的法人实体，那么在被设立国是跟当地的居民一样视为纳税人的，需要承担很多纳税的义务，但是子公司相比起分公司来说，享有的税收优惠政策就会多一些，如果说东道国的税率低于居住过的话，子公司还可以得到递延纳税的权利，但是分公司的话就不行，因为分公司不是一个独立的法人实体。

3.缩短折旧的年限来进行企业税务筹划，缩短折旧的年限可以促进成本的回收，把后期的成本费用向前移，从而就使得前期的会计利润向后移，在税率稳定的时候，所得税的递延缴纳就相当于是得到了一笔无息贷款，而且当企业享受其他的优惠政策的时候，延长折旧期，把后期的利润安排在优惠期内，也可以减轻企业相应的负担。折旧常用的一些方法就是工作量法、余额递减法、直线法等，而且运用不同的方法计算出来的折旧值还不一样，分摊的成本也会不一样，从而影响各期企业的营业成本和利润。

1．利用税收优惠政策：关注并充分利用国家的税收优惠政策，如研发费用加计扣除、高新技术企业税收优惠等。--亿鑫酬

2．合理规划税负：根据企业的实际情况，合理选择不同的税种和税率，进行税务规划。例如，针对不同业务板块选择合适的税种和税率，或者通过关联方交易合理转移。--亿鑫酬

3．调整业务模式：通过对企业业务模式的调整，合理避税。例如，将部分高税负业务外包，或者选择合适的合同签订方式。--亿鑫酬

4. 合理利用发票：在日常经营活动中，尽可能获取合法、有效的发票，以增加成本，降低应纳税所得额。--亿鑫酬

5. 合理安排资金：避免因资金紧张而导致的税款滞纳，合理安排资金，确保税款的按时缴纳。--亿鑫酬

6．提高财务管理水平：建立健全财务管理制度，规范税务处理流程，提高税务筹划水平。--亿鑫酬

7．关注政策变化：及时了解和掌握国家税收政策的变化，以便及时调整税务筹划策略。--亿鑫酬

8．寻求专业帮助：对于复杂的税务问题，可以寻求亿鑫酬税务筹划平台的帮助，确保税务筹划的合法性和有效性。--亿鑫酬

企业应该如何税务筹划？

税收筹划是指纳税人在税收法律许可的范围内，当存在多种纳税方案知可供选择时，以税收政策为导向，通过投资、理财、组织、经营等事项的事先安排和策划以达到税后财务利益最大化的经济行为。正确理解税收筹划的概念，必须紧紧抓住其以下三个特点：

1、合法性 税收筹划不仅道符合税法的规定，而且符合税法立法的意图，这是税收筹划区别于偷税避税的根本点。

2、超前性 “筹划”就是事先规划、设计、安排的意思。税收筹划就是要将税收作为影响纳税人最终收益的重要因素，对投资、理财、经营活动做专出事先的规划、设计、安排。

3、整体性 整体性是指对纳税人而言税收筹划的最根本目的是税后财务利益最大化，即使个人税后财务利益最大化，使企业价值最大化或股东财富最大化，而不仅仅少纳税属金，使个别税种税负或纳税人整体税负的降低。总之，税收筹划只有从纳税人财务计划、企业计划这些整体利益出发，趋利避害、综合决策才能真正达到目的。

税务筹划的两个重点就是“依法”和“筹划”。而税务筹划，就是指在税法规定的范围内，通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排，为了尽可能的获得“节税”的税收利益，我们有以下六个方法就行税务筹划：

1.利用税收优惠政策开展税务筹划：

选择投资地区与行业开展税务筹划的一个重要条件就是投资于不同的地区和不同的行业以享受不同的税收优惠政策。产业税收优惠政策主要体现在：促进技术创新和科技进步，鼓励基础设施建设，鼓励农业发展及环境保护与节能等方面。因此，企业利用税收优惠政策开展税务筹划主要体现在以下几个方面：

1)低税率及减计收入优惠政策。

2)产业投资的税收优惠。

如何进行企业所得税税收筹划？

企业所得税的税收筹划是一个大的系统工程，不是简单的问题，必须结合企业实际业务的规模、特点并且合理、善意利用国家各种税收优惠政策：

1、高新技术企业 15%的企业所得税

2、技术先进型企业15%的企业所得税

3、将企业业务合理拆分，成立多家企业，享受小型微利企业的所得税优惠。

4、研发费用加计扣除

等等 各种优惠 太多了， 不一一列举！

切记不能买发票或恶意利用税收洼地的优惠，目前税收洼地的核定征收政策，被逐步取消，或者不靠谱了，会给企业带来极大的风险！

关于这个问题回答如下：

1.充分利用国家税收优惠政策。一是根据目前企业实际情况分析可以享受哪些税收优惠政策，现在可以申报享受的及时申报享受。比如制造业研发费加计扣除优惠政策，即使你不是高新技术企业，如果有符合条件的研发费用，也可以加计扣除。二是创造条件享受国家给予的税收优惠政策，比如说现在的高新技术企业，分析企业是否可以创造条件申报高新技术企业等。

2.规范企业会计和纳税申报，防范税收风险。实务中发现很多企业企业所得税出问题，可能有点企业并没有故意偷逃国家税款的动机。由于政策理解不透，会计核算不规范给自己带来不必要的风险。比如有的企业为对企业所得税税会差异了解不清楚，企业所得税年度汇算出错。有的会计核算有问题，该确认收入没有及时确认。

3.成本费用发票等凭证及时合法归集，避免不必要的调整。比如有的企业内部控制比较欠缺，该及时取得的发票等原始凭证没有及时取得。或者内部审核不严，有问题发票进入成本费用等。比如接受虚开发票虚增成本费用等。

4.税收筹划要合法。有的企业不认真思考，听信一些违法税收筹划方案。比如有的企业通过虚增人员工资薪金、利用关联交易转移利润偷逃国家税款等。

到此，以上就是小编对于税收筹划的规划的问题就介绍到这了，希望介绍关于税收筹划的规划的3点解答对大家有用。