公司分拆税收筹划 公司分拆税收筹划方案

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于公司分拆税收筹划的问题，于是小编就整理了3个相关介绍公司分拆税收筹划的解答，让我们一起看看吧。

什么是税收筹划？是做什么的？

我们所说的税务筹划，其实就是指在税法规定的界限内通过对公司的经营、理财、投资等财务活动进行事先的规划和安排，帮助企业减少税务开支起到节税的目的。

作为财务人员要考虑的事情更多要更全面，知道税务筹划的好处和方法也要知道税务筹划的风险和规避措施。

税务筹划的3种方法

1.企业注册地的选择

每个地区的税务扶持力度不同所以对各个产业的扶持也不同，合理有效的利用当地的招商引资减免税务的有利政策，那么公司注册地的选择就很重要了，选择那些能给企业带来长远利益的地方。

混搭销售的企业如何做税务筹划？

如何合理规避个人所得税、减免企业所得税的问题，今天小编就几个案例，给大家聊聊怎么规划。

最重要的就是协助客户在合适、安全、稳定的税收优惠地区，注册个人独资企业或合伙企业，这两类企业不缴纳企业所得税，而交纳个人所得税；交完个税所得剩余利润全部归个人所有，没有分红税，其次选择的这两类企业注册地址，个人所得税采用核定征收方式（即带征），不要提供费用票，节税80%以上。

五级超额累进税率表

应纳税所得额=收入总额*应税所得率（无起征点）

应纳税额=应纳税所得额*适用税率-速算扣除数

01

价格转移模式

物流企业如何合理节税？

1.及时了解税收优惠政策。目前小规模纳税人除湖北外小规模纳税人由3%降低至1%，派送服务免征增值税

2.慎重选择小规模纳税人还是一般纳税人。如果对方一般要普票你可以选择小规模纳税人，现在季度收入不超30万的，免征增值税

3. 安排残疾人就业。根据《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》的规定：一、对安置残疾人的单位和个体工商户，实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数，限额即征即退增值税的办法；安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额，由县级以上税务机关根据纳税人所在区县（含县级市、旗）适用的经省（含自治区、直辖市、计划单列市）人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。具体咨询税务机关。

4. 安排退伍军人就业。企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。

5. 选择税收优惠的注册地址。

感谢楼主的提问，很高兴回答你的问题。我是水谦幻er，一个以若为诸天神佛必为众生牛马为座右铭的自媒体人。首先我们要明白物流企业的服务内容包括哪些？这些服务包括：航空服务，港口码头服务，运货客运场站服务，打捞救援服务，装卸搬运服务，仓储服务和收派服务。不同服务内容税率是不一样的，像陆路运输，水路运输，航空运输，管道运输，这些费率是9%的税率，物流辅助服务却是6%的税率。

我国的物流服务业发展得很快，物流企业主要从事物流运输和仓储等业务，同时涉及交通运输业和服务业，这2种行业的税率不一样，如果不进行税务规划，会花很多的冤枉钱。

一、分别核算。一般物流企业会涉及多种应税服务，从业务合同签订到财务管理。进行分别核算，从低适用费率，有利于降低企业税负，也有利于加强内部管理，核算清晰各业务的盈利情况。更能避免因核算不清，从高适用费率，增加企业负担。

二、转变合同形式秒节税。由于季节性工作量的差异，物流企业往往将部分闲置的仓库出租，按照税法规定，仓库出租的租赁税率是9%，如能按照仓储服务，则税率是6%。

三、合理使用发票节税。汽车运输过程加油，维修要取得发票凭证，降低企业的税收损失。

四、分子公司架构和母公司架构。如按业务收入拆分至500万元以下，按小规模公司纳税人使用3%的增值税，并享受小微企业税收优惠。这是我的个人观点，如果能帮助到你，请关注，欢迎相互交流探讨。谢谢！

物流行业是生产性服务业，设施投资大，回报率低，自身的服务特性决定了行业利润普遍不高。据统计，我国物流企业毛利润率一般为4%-10%。 税点点认为这些企业涉及的税种包括增值税、企业所得税、个人所得税、车购税、车船使用税、印花税、城建税、教育费附加等，其中增值税和所得税是需要缴纳的主要税种，也是行业公认的涉税风险重灾区。 今天，税点点就来分析下物流行业普遍存在的那些税务问题。 01：人工成本高 物流行业是一个职工薪酬成本占比高、劳动密集型的行业，企业的经营成本有仓库租金、人员工资、运输费用、装卸费用等，其中人工成本占比最高。比如德邦成本结构中，人工成本大概就占了40%-50%。 02：发票难取得 物流企业自有车辆、自有司机拥有量少，往往与个体户司机或者散户车队达成某种君子契约，并不签订劳务合同或者货车租赁合同，这部分雇佣司机、租赁货车的费用是真实支出的，但却缺少合规发票，导致企业利润虚增，多缴纳企业所得税。 同时，在租赁货车的过程中，也难以取得增值税专用发票，导致企业多缴纳增值税。 03：增值税进项抵扣少 在营改增以前，物流行业的税种属于营业税范畴，企业每个月的纳税金额是按照开票金额和营业税税率来计算的，没有什么复杂的因素。 营改增之后，企业增值税的纳税额是由销项税额减去进项税额，进项税发票必须经过税务机关验证后才能抵扣。 我们来看一下物流行业的的增值税抵扣情况，企业进项结构包括燃油、机动车购买、维修保养、场地租赁等，像货运司机、装卸工这些人工成本一般情况下是难以取得增值税专用发票作为进项抵扣的。 税点点认为从总体情况来看，物流企业的进项总额只占销项的40%-60%，导致企业增值税进项抵扣缺口大，增值税税负压力大。 04：管理混乱，税务风险大 物流企业人员多，网点多，工作流动性大，管理控制薄弱，很多司机只顾自身利益，私下购买发票冲抵酬劳，而物流企业的财务人员税务管理素质较低，不能准确辨别发票真伪，或者迫以对这些行为睁一只眼闭一只眼。 购买发票属于虚开发票，随着这些年税局对惩治伪造和非法出售增值税发票犯罪的力度加强，虚开发票的风险明显增大，企业面临着缴纳滞纳金和罚款，甚至是刑事责任的风险。 同时，有些物流企业的财务人员对相关税收知识掌握不足，会计核算混乱，这些也导致税负的增加。 05：社保压力大 随着社保入税后，企业不得不严格按照要求缴纳社保费用。而物流企业入行门槛低，从业人员文化偏低，临时工多，人员流动频繁，不愿意购买社保，导致企业缴纳社保复杂，成本增加。 06：股东分红割肉多 物流企业需要按照25%的税率缴纳企业所得税，之后股东分红还需要再缴纳20%的个人所得税，这对于薄利的物流来说，无疑也增加了税负压力。 如上所述，物流行业的所得税和增值税是税务重灾区。随着我国税收制度的改革，给物流企业发展带来了机遇，但并不是所有物流都能够及时理解和掌握这些政策，可以为企业发展谋利益。 所以，物流企业需要关注税收政策，做好税收筹划。 07：案例直击 A物流公司（无车承运），年不含税收入10亿，全年成本9.5亿（其中有3亿因个人供应商问题，无法提供合规票据，导致利润虚增），进项抵扣按照5000万计算。对于企业的股东而言，从利润到最终分红的获取，一共缴纳了1.4亿元（企业所得税8750万元+个人所得税5250万元）的税金。 服务内容 对企业上下游进行专项调研，重新梳理上下游合作商的规范化，合理规范各项成本结构，为企业出具税收筹划方案，并且为其配置政策优惠园区。 同时，全自营团队开展工商注册、税务登记、银行开户等落地服务和财务记账、发票管理等代理服务，将企业所得版块的税款减轻约1亿元。如果你是企业，想要优化自己的税务情况，可私信加关注。 税点点，创新型互联网税务筹划服务平台。面向七千万中小微企业提供合理节税服务，减轻企业税务负担。节税效果明显。

到此，以上就是小编对于公司分拆税收筹划的问题就介绍到这了，希望介绍关于公司分拆税收筹划的3点解答对大家有用。