税收筹划预期节税效果 税收筹划预期节税效果怎么写

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税收筹划预期节税效果的问题，于是小编就整理了3个相关介绍税收筹划预期节税效果的解答，让我们一起看看吧。

如何通过税收筹划达到合法节税的目的？

税务筹划，又叫合理避税，指在法律规定许可的范围内，通过对经营、投资、理财活动的事先筹划和安排，尽可能取得节税的经济利益。

如何做到最大合理化节税省税呢？纳税人需在不违背立法的前提下，充分利用税法中固有的起征点、减免税等一系列的优惠政策，通过对筹资、投资和经营等活动的巧妙安排，达到少缴税甚至不缴税目的的行为。

企业在做财税统筹也就是税务统筹的时候，可通过“九段技术”的运用达到最大的节税省税。

税收筹划有很多策略和方法，常见的方法有:化整为零法，税负转嫁法，收入转化法，最新的个人所得税改革，涉及综合所得筹划法，扣除项目筹划法，收入分拆法等，需要系统学习，并在实践中操作。

税收筹划真的能节税吗？

税务筹划在企业的生产经营过程中运作非常的频繁，基本上没有一家不在积极的进行节税活动。所以，如何有效节税成为很多企业不断探索的日常性问题。

企业节税讲究合理又合法，才能在最后独善其生，没有后顾之忧。那么问题又来了，如何才算得上是合理又合法呢？这就涉及到合理以及合法两个关键词了！

合理即是指在法律允许的情况下，以合法的手段和方式来达到纳税人减少缴纳税款的经济行为。

通过不违法的手段对经营活动和财务活动精心安排，尽量满足税法条文所规定的条件，以达到减轻税收负担的目的。

合法即在法律在法律法规允许的框架内操作，合法节税主要在以下三个方面来探索：

1.区域税收优惠差异

以前，很多公司将企业的注册地址放在税收洼地（特别是影视公司），来享受税收优惠政策。但是，最近几年税收洼地不断缩减，想要沿袭以往的方法可能不太能够满足企业的节税需求了。

为了鼓励企业入驻，带动经济发展，很多地区出现了税收优惠地（这也是今后节税的新趋势）。通过总部经济优惠政策模式，鼓励企业入驻，不需变更企业实体办公地址即可想享受税收优惠政策！以我市园区为例，来看看园区优惠政策有哪些？

案例展示：

假若某企业年缴纳增值税、企业所得税均为500万，企业入驻园区后，可享受的税收优惠奖励如下：

合理的筹划当然能节税。比如说提供建筑服务，可以通过筹划选择简易办法征收，税负仅为3%。一般计税下，如果进项税金取得有问题，税负还高于3%。所以，税收筹划必不可少。

先说结论：能，只是节多少的问题。

首先你要明白，税收筹划≠偷税漏税，税收筹划是指纳税人在符合国家法律及税收法规的前提下，按照税收政策法规的导向，事前选择税收利益最大化的纳税方案处理自己的生产、经营和投资、理财活动的一种企业筹划行为。

我们遇到的案例同样规模的客户（年收入上），公司a节税40%，而公司b节税仅15%，这是什么原因呢？因为公司b在合作税务筹划前，已经达成税务顾问的合作，顾问目的主要不是为了节税，但税务顾问的服务内容，很大程度的节约了税收，所以省了不少税。

税务筹划节税的多少取决于公司的实际情形，有企业所得税高，所得税节省的比较多，有的企业增值税高，增值税节约的比较多一点，还也有企业，本身财务制度健全，账目简洁，本身缺少筹化空间，那么节税的金额可能不大。

税务筹划，一定可以帮助企业节税，特别小的企业可以暂时不考虑，但建议也应该税务筹划的意识，在企业运营中可以受益。

以上就是我们的回复，我们是知睿华业，专业财税服务商，有问题欢迎评论区留言，有税筹需求，欢迎联系我们。

楼主这个问题问的非常好的哦~接下来我给大家解答一下~

什么是税务筹划

税务筹划是指在税法规定的范围内，通过对经营、投资、理财等活动事先筹划和安排，尽可能地获得“节税”的税收利益。总的来说，就是纳税人获得税收最大利益的筹划方法。

税务筹划对企业的重要性

节约企业成本费用，实现利润最大化目标

税收作为企业享受政府公共服务的代价，缴纳税款是每个企业无法逃避的义务。同时，企业的利润等于收入减去成本、费用，而税款作为收入的减项，对于企业实现利润最大化目标起到至关重要的作用。企业通过对经济活动事前的安排，在合法的范围内达到降低税负的目的，不但承担了缴纳税款的义务，而且减少了企业经营成本，为企业继续扩大再生产提供了资金保障。

有利于增强企业的竞争力

税收筹划如果做的科学、合理，将会有助于提高企业的收益。企业如果能全面地了解税收的优惠政策，并且能够合理地运用，将会对企业税负在很大程度上起到减轻的作用，从而放大企业利润。

在企业的决策方面，税收也起到一定的作用，比如说，两个企业有着相似的成本结构和经营管理条件时，哪个企业的税收筹划进行的科学、合理，将会极大地提高其企业竞争力。

降低法律风险

税收筹划不同于偷税和避税，偷税漏税要受到法律制裁，避税要受反避税制约，而税收筹划则不然，它是在符合国家立法意图的情况下进行的一种合法的经济理财行为。所以合理的税务筹划，既合法又能降低企业成本，实现税务零风险。

估计很多企业老总和企业会计都听过很多的税收筹划的课程，对于税收筹划有一定的了解，对于税收筹划也是在犹豫是不是要做？小编建议大家如果大家的纳税额很高的话，那么税收筹划的空间也是很高的，相对应节税的比率也是很高，很适合进行税务筹划。

那么对于企业来说税收筹划到底能不能节税？小编给大家的答案是100%可以帮助企业节省税费。如果说你的企业纳税额很高，能够达到上百万上千万那么就很有必要做税收筹划帮助企业节省很大一笔税费，如果说纳税额比较少的话，小编认为税收筹划的空间也相应的比较少，节税比率也会相应的降低，所以最终节税额可能也不够前期的费用，所以说纳税额较少的企业没有太大的必要去做税收筹划。

税收筹划很多人都有这样的误解认为税收筹划是违法的，是偷税漏税的行为，只要税务稽查一定会被查出问题。首先我们需要确认的一个事情就是税收筹划是建立在遵守税法及其他相关法律的基础上的，通过合理运用税法政策利用税收优惠地区的税费减免政策和不同行业政府给予的税收优惠政策来帮助企业节省不必要的税费从而达到节税降负的目标。

税收筹划还是需要落实到实处，仅仅凭借着几张纸就号称可以给企业节税降负，由于部分条件不符合而无法实施，这样的例子也比比皆是，所以税收筹划它本身没有错，我们需要擦亮自己的慧眼去辨别真伪。我们最好可以提前协商，先落地筹划方案，再付款。

好了关于“税收筹划到底能不能节税”的问题，小编已经给大家叙述的很清楚，如果大家有关于税收筹划的疑问

谢谢支持

个人独资企业的税务筹划优势在哪里？

税收筹划，对于高收入群体来说是一项好的福利。多数高收入群体表面拿着令人羡慕的高工资，但实际上心里的苦只有自己知道。

个人独资企业依法不征收企业所得税，只存在增值税和个税，个税按照当地税优政策，按照0.5%-3.5%核定征收。

对于高收入者，简直是高收入者的福音。

个人独资企业年收入不超过 500 万，另需缴纳3%增值税及 0.3% 的附加，可以开具增值税专用发票（3%的增值税专票可以抵扣）。

举个例子：

某公司股东李某2018年度税前年薪为200万元，该公司与李某在合同中约定，平时发放100万元（8.33万元/月*12），年末一次性发放100万元。不考虑社保、住房公积金等因素，以新的个税法来计算。那么李某2018度应缴的个税为：

平时应缴个税为：[(8.33-0.5)*35%-0.716]*12=24.29万元

年末应缴个税为：100*45%-1.516=43.48万元

个人独资企业的优势主要在于核定征收政策能够拿到多少？！一般10%~30%的核定征收，有优势的服务团队可以帮企业拿到10%的核定征收！另外一个个人独资企业的优势不只是这个企业性质的优质，而是所在园区的优势以及服务团队的专业性优势！现在有很多人说可以做这个事，但实际上只是皮条客做不了好的服务，合作之后屁事一堆！企业麻烦不断！所以选择专业的公司和服务团队，他们那里有最优质的的园区和最合适的推荐，相信专业的力量！税筹星就是这样一家企业，他是鼎一财务咨询旗下税筹互联网+品牌，专注于提供免费税务筹划、税务咨询，以及提供确保效果的税务筹划落地执行服务的平台公司。目前为全国20多家政府园区做招商引税，公司核心组成成员是国际四大会计师事务所的骨干，“专业、合规、高效”是我们一直以来对客户的服务理念。专注于为客户提供一站式管家财税服务。

个人独资企业的税收筹划优势主要体现在所得税方面，具体可以从这些方面来看：

1、个人独资企业申请容易。相比有限责任公司，个人独资企业在申请注册和注销等方面，都有相对更简单的流程，对内部管理的要求也更少，更适合创业者投资创业。

2、个人独资企业没有企业所得税。与有限责任公司相比，个人独资企业只需要交个人所得税，不需要交企业所得税。相当于是省了一道税。在利润不高的情况下，个人独资企业能享受更低的所得税税率。比如，30万的利润，个人独资企业要缴纳的个税大约是5.85万，而有限责任公司的所得税加起来有7.2万。

3、个人独资企业经营灵活，可以挂靠筹划。将生产经营挂靠到科研单位，或者民政福利企业，能享受到很好的税收优惠政策。

4、分散利润，降低税率。个人独资企业的个人所得税是累进税率，利润越大，税率越高，分散利润，让所得税落到低税率的档次，是所得税筹划的重点。

个人独资企业控制权灵活，可以考虑将经营项目分设为多个机构，比如同样是事务所，自己一个，老婆明下一个，父母名下还可以有一个，这样收入就分散了，税率就低。或者借助信托机构，将资产或项目委托给信托机构管理，可以选择税收低洼地的信托机构，这样所得税能享受到很大力度的优惠政策。

个人独资企业需要缴纳的主要税种包括增值税及附加税费、个人所得税。在一般情况下，除开所得税之外，其他税种对于登记注册类型是一视同仁的。也就是说，不管登记注册类型是个人独资企业还是其他类型，在增值税及附加税费方面的税负是没有区别的，不存在筹划的空间。

那么在所得税方面，个人独资企业有什么优势呢？

有限责任公司或者股份有限公司等法人企业，在分红给股东之前，必须先缴纳企业所得税。股东取得分红时又必须再缴纳一次20%的个人所得税。所以法人企业的利息、股息、红利到股东口袋之前要征两道税——企业所得税和个人所得税。

这对于企业的投资者或者股东来说是非常重要的。如果在分红之前先缴纳企业所得税，那相当于企业一年的经营成果有25％会被国家分走，剩下的75%才能拿来分红。

个人独资企业的经营成果直接分给股东，少了一道征税的环节。最终进入到投资人的口袋当然就更多了。

个人独资企业缴纳个税适用的征收品目是“经营所得”，适用五级超额累进税率，最高税率35%。

而同样缴纳个税，如果适用“综合所得”的话，适用七级超额累进税率，最高税率45%.

为什么要比较这两个项目的税率呢？因为这对于高收入的人群来说是非常重要的，尤其是文体明星。

举例：

假如某娱乐明星，一年收入是5000万元人民币。在不考虑税前扣除的前提因素之下，如果按照工资薪金所得税率计算，需要缴纳个税2231万元；如果按照个经营所得计算税率，需要缴纳个税仅仅1743万元。

谢谢邀请！

仅仅从税收的角度讲：

一、所得税征收上，个人独资仅征一道个人独资企业所得税，不需要征收企业所得税。如果不是个人独资企业，既要征企业所得税，税后利润分红给个人股东还要征股息红利个人所得税。不过个人独资企业所得税实行累进税制，税率5%——35%。全年应纳税所得额超过10万元的部分，税率35%。如果企业规模大，盈利多，可能成立一般企业比较好。如果规模不大，盈利不多，可能个人独资企业税负轻一点。具体数据企业可以进行测算。

二、货物劳务税等税种，一般企业和个人独资企业税收政策没有大的区别。

三、从公司责任讲，个人独资企业承担的是无限责任，有限责任公司股东承担的是有限责任。

如有疑问，欢迎咨询！

合法合规必须的，不说那么多。直接抛筹划例子给你自己比较，就可以看出优势在哪了。

1、某自然人为I公司提供咨询服务，收取年度服务费100万元（税前），全部税费由个人承担。

筹划前：增值税税率3%，附加税费率0.18%，个人所得税按劳务报酬计征，适用税率35%

筹划：设立个人独资企业，通过个人独资企业为A公司提供咨询服务。

筹划后：小规模纳税人，每季开票金额30万元以下，免增值税和附加税费，个人所得税按经营所得计征，核定个人所得税适用税率0.5%。

详见如下表格见分晓：

2、某企业高级管理人员李某，年薪360万元，换算成月薪30万如果按照工资所得计算个税（暂只考虑起征点问题），

那么年应交个税：【（30-0.5）*12】*45%-18.192=141.108万元，

到此，以上就是小编对于税收筹划预期节税效果的问题就介绍到这了，希望介绍关于税收筹划预期节税效果的3点解答对大家有用。