税收筹划节税技术方案 税收筹划节税技术方案怎么写

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税收筹划节税技术方案的问题，于是小编就整理了3个相关介绍税收筹划节税技术方案的解答，让我们一起看看吧。

如何为企业节税？

什么是企业所得税筹划方法？企业所得税筹划方法有哪些？随着营转增体系的完成，国家进一步推行金税三期，这些系统的全面推进，使得以前大部分公司从外部买发票抵成本，抵增值税，抵所得税的做法慢慢无法继续实行。客户为了自己的利益，会强烈要求我们开具发票，而我们自然而然，必须要求我们的供应商开发票给我们。

这样的做法，使得很多企业中以前都不在企业里面流转的业务，不得不回到企业中来，越来越多的利润从企业体外回到了企业体内，带来了企业利润的上升。

企业所得税筹划方法

目前我们国家对于企业利润的征税方式主要如下：

企业利润征收25%的企业所得税

日常中常用的税收筹划有哪些？

1．利用税收优惠政策：关注并充分利用国家的税收优惠政策，如研发费用加计扣除、高新技术企业税收优惠等。--亿鑫酬

2．合理规划税负：根据企业的实际情况，合理选择不同的税种和税率，进行税务规划。例如，针对不同业务板块选择合适的税种和税率，或者通过关联方交易合理转移。--亿鑫酬

3．调整业务模式：通过对企业业务模式的调整，合理避税。例如，将部分高税负业务外包，或者选择合适的合同签订方式。--亿鑫酬

4. 合理利用发票：在日常经营活动中，尽可能获取合法、有效的发票，以增加成本，降低应纳税所得额。--亿鑫酬

5. 合理安排资金：避免因资金紧张而导致的税款滞纳，合理安排资金，确保税款的按时缴纳。--亿鑫酬

6．提高财务管理水平：建立健全财务管理制度，规范税务处理流程，提高税务筹划水平。--亿鑫酬

7．关注政策变化：及时了解和掌握国家税收政策的变化，以便及时调整税务筹划策略。--亿鑫酬

8．寻求专业帮助：对于复杂的税务问题，可以寻求亿鑫酬税务筹划平台的帮助，确保税务筹划的合法性和有效性。--亿鑫酬

感谢邀请。

公司经营之后，可以在不违背税法的前提下，运用一定的技巧和手段，对自己经营生产的效益进行科学的安排，以完成少缴税款的目的。税务筹划有利于纳税人实现税务利益最大化，从而促进企业发展。那么常见的税务筹划方法有哪些呢？有以下三种：

1.根据国家的优惠政策，慎重的选择投资的行业和地区，然后利用当地的税收优惠政策开展企业税务筹划。就比如说国家很看重西部大开发，对那边的一些企业都会有很大的税收优惠政策，像低税率政策、减计收入优惠政策、产业投资的税收优惠政策、就业安置的税收优惠政策等，这些优惠政策在国家规定的区域里面享有很大的优惠力度，开展企业税务筹划的时候就可以从这个方面去考虑。

2.合理的利用组织的形式来进行企业税务筹划，你就比如说，如果你的公司想在境外开设分支公司的话，那么子公司作为一个独立的法人实体，那么在被设立国是跟当地的居民一样视为纳税人的，需要承担很多纳税的义务，但是子公司相比起分公司来说，享有的税收优惠政策就会多一些，如果说东道国的税率低于居住过的话，子公司还可以得到递延纳税的权利，但是分公司的话就不行，因为分公司不是一个独立的法人实体。

3.缩短折旧的年限来进行企业税务筹划，缩短折旧的年限可以促进成本的回收，把后期的成本费用向前移，从而就使得前期的会计利润向后移，在税率稳定的时候，所得税的递延缴纳就相当于是得到了一笔无息贷款，而且当企业享受其他的优惠政策的时候，延长折旧期，把后期的利润安排在优惠期内，也可以减轻企业相应的负担。折旧常用的一些方法就是工作量法、余额递减法、直线法等，而且运用不同的方法计算出来的折旧值还不一样，分摊的成本也会不一样，从而影响各期企业的营业成本和利润。

税务筹划，节税力度有多大？

税务筹划的节税力度，不能一概而论，要根据每个企业具体情况具体分析！

有效节税一般常用的，有三种方案：

税务筹划在企业的生产经营过程中运作非常的频繁，基本上没有一家不在积极的进行节税活动。所以，如何有效节税成为很多企业不断探索的日常性问题。

企业节税讲究合理又合法，才能在最后独善其生，没有后顾之忧。那么问题又来了，如何才算得上是合理又合法呢？这就涉及到合理以及合法两个关键词了！

合理即是指在法律允许的情况下，以合法的手段和方式来达到纳税人减少缴纳税款的经济行为。

通过不违法的手段对经营活动和财务活动精心安排，尽量满足税法条文所规定的条件，以达到减轻税收负担的目的。

合法即在法律在法律法规允许的框架内操作，合法节税主要在以下三个方面来探索：

1.区域税收优惠差异

以前，很多公司将企业的注册地址放在税收洼地（特别是影视公司），来享受税收优惠政策。但是，最近几年税收洼地不断缩减，想要沿袭以往的方法可能不太能够满足企业的节税需求了。

为了鼓励企业入驻，带动经济发展，很多地区出现了税收优惠地（这也是今后节税的新趋势）。通过总部经济优惠政策模式，鼓励企业入驻，不需变更企业实体办公地址即可想享受税收优惠政策！以我市园区为例，来看看园区优惠政策有哪些？

简单说吧，合法合规前提下，综合税率给你做到5.8% 这是不需要在单独注册公司的方式，如果企业规模较大，可以在税收洼地注册一个公司，享受省级奖反30%，也就这样！

你可以以去找一家税务筹划公司来做，我听朋友的公司就是找了叫钇财税的公司来给他们做税务筹划的，而且他们的节税力度很大，节税在80%以上，我也正准备和我的几个合伙人进行商量来用钇财税来给我们做税务筹划进行合理的节税。

税收具有：固定、强制、无偿三个特性。

• 有一种说法是：企业筹划节税是个“伪命题”。我个人比较认同这种说法。税收的“固定性”是这种说法的一个强力支撑。但这并不意味着税负没有下降的空间。
  
• 事实上，任何降低企业/居民税负的手段措施都是以国家(中央或地方政府)为主体出台的优惠和减免政策。而不是企业/个人的行为主导的，造成事实税负水平差异的在于纳税人对政策的把握和利用程度不同。有的是对政策不知晓，而有的则是不能物尽其用...
  

至于节税力度的大小，则因不同优惠政策而异。

税收是国家进行经济宏观调控的重要手段。当前我国经济取得了空前成就，但发展不平衡也是显著的特点，区域不平衡、行业不均衡…因此，国家也从宏观层面对其进行调节。利用财政税收等经济手段、金融手段、行政手段...对落后地区、关键产业、重点企业予以扶持。

具体措施的优惠力度，以我涉及到的总部经济政策举例。

重庆最东南武陵山区，是以土家族、苗族等少数民族聚居的民族自治区域。

• 目前"总部经济"总体的支持措施是对企业增值税、所得税地方留存的30%-50%予以奖励。增值税地方留存比例为50%，所得税留存比例为40%。折算过来增值税整体可节税15%-20%，所得税优惠12%-20%！
  
• 另外值得一提的是，对于个人独资企业和合伙人企业，支持所得税核定征收。一方面可以对企业成本费用进行合理分摊，能综合降低所得税70%-80%；同时个人所得税也能降低70%-80%。
  

以500万元企业利润全额分红举例。

应交企业所得税：

• 500x25%=125万元
  
• 应交个人红利所得:
  
• (500-125)x20%=75万元
  
• 合计交税:125+75=200万元
  

假设通过切割独立或新增服务项目，并将其外包至独立运营的合伙/独资企业分摊500万费用(极端举例方便计算和展示，成本费用必须合理合法)，则企业利润降低为0，企业所得税相应为0。个人分红没有了红利所得也为0。

而承接业务的个人独资/合伙企业需缴纳：3%增值税，0.3%附加税，3%以内的个人经营所得税，另外增值税和所得税同样适用30%-50%地方留存奖励。综合税费27万元左右。

• 折合综合优惠力度：
  

(200-28)➗200=86%

举例仅供参考，以实际费用分摊规模为准！

此核定征收为核定应税所得率。核定征收的请关注我

节税的力度与企业所在行业、企业情况、配合程度、业务等有关。

我们从事节税案例中，节税率最高有70%左右，最低有30%左右，

如果不够直观，想象一下，企业纳税额在200万，节税最低30%，足足省下60万左右。

当然，如其他回答中老师所说，税是固定、强制、无偿的，所以的操作建立合法前提下，违背了这个基本准则，那就是偷税漏税，违法犯罪的。

考虑节税力度，首先还是要考虑合法为前提，违背了这个，力度再大也是没有意义的。

税务筹划的空间是很大的（注意以合理合法为前提才能称得上是筹划）。税务筹划不仅仅是应该请外部机构来做的事情，是老板，财务应该了解的事情，还是企业的很多其他部门都应该要了解（比如人事招聘员工）。有时候就是你的随意一个决定或者是你不知道的那些事儿影响了你的钱包（愿意为国家人民多做贡献的精神是值得大家学习的）。下面浅谈几个重要招式，可以看看自己所在的企业有多大的规划力度（这里只能点到为止）：

第一招：熟记“葵花宝典”。熟知国家税法中的税收优惠条款并及时了解最新变化。这是现成可以用的优惠政策。各个地方的税收优惠以及很多行业长久以来一直有的优惠不再啰嗦。有些新的政策也是需要跟进了解的（发挥活到老学到老的精神），比如小微（小型微型）企业在增值税上的优惠（3万以下免征））和小型微利企业在所得税上的优惠（限额提高到50万，税率减低减半）。科技型中小企业研发费用加计扣除比例由50%提高到75%（不知道自己公司是不是科技型企业的可以在葵花宝典中查）。举个例子：

小型微利企业的标准如下：

甲乙两家公司是都是工业企业，资产总额都小于3000万，应纳税所得额（计算所得税的基数）都是50万，甲的从业人数是100人，乙的从业人员是105人。

那么所得税情况如下：

甲：50*50%*20%=5万元

乙：50*25%=12.5万元

大家资产规模和盈利都差不多（个头相当），为什么自己要交那么多的税呢？因为甲公司符合小型微利企业的标准而乙公司不符合。此刻充分体现了企业人员招聘的重要性。

第二招：练好“降龙十八掌”。在不同的经营模式下，税收有不同的选择，可以根据公司现有的情况，选择对公司最有利的模式。比如，公司要进行一项无形资产研发，是选择自主研发，还是选择委托别的公司研发，亦或合作研发。在不同的模式下，产生的税负都是不同的。可以分别计算在不同模式下的税负（同时考虑专利权及风险等），再综合确定企业的最佳方案（看好现有的情况再出招）。

第三招：掌握“少林七十二绝技”。通过合理地设置企业的公司形式（子公司还是分公司）或者股权架构来达到节税的目的（招式多种多样，每一招要跟公司的战略规划相匹配）。

到此，以上就是小编对于税收筹划节税技术方案的问题就介绍到这了，希望介绍关于税收筹划节税技术方案的3点解答对大家有用。