税收筹划案例题 税收筹划案例题及答案
大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税收筹划案例题的问题，于是小编就整理了3个相关介绍税收筹划案例题的解答，让我们一起看看吧。
利用“自然人代开发票”22人被抓，你还这样做税收筹划吗？
税收筹划，是指对于某些税，可以提前规划，合理合法地规避。
比如，房产税，国内已有城市在试点施行，规避房产税，可以把用于出租的房子卖掉，把钱用来做资产理财，目前在郑州，100万买一套房子，月租金在2000元左右，年收益在2.4万左右。
如果把100万，做个理财规划，可以锁定3.5%的年复利利率。每年收益3.5万。保险理财的收益是免税的。
房子20年，30年，以后就是旧房子了，租金能是多少，不确定。
锁定3.5%的利率，20年以后就是200万左右，30年以后就是300万左右，时间越长，增长越快，就像滚雪球一样。
还可以免税，保险身故受益人，所得的身故金，是可以免税的。
遗产继承确实要交个人所得税的。我国还没有遗产税。
在有遗产税的国家，保险就是规避遗产税的最好的工具之一。
不建议采用“自然人代开发票”等非法手段进行税收筹划。
首先，代开发票是非法的行为，涉及伪造发票、逃税等多项违法行为，如果被查处，将承担法律风险和经济损失。
其次，企业遵守税收法律法规，申报缴纳应交的税款，不仅是合法的义务，也是企业社会责任的重要体现。企业通过不正当手段规避税款，不仅会导致执法风险和信用风险，还可能影响企业的声誉和市场地位。
最后，税收筹划应遵循合法、合规的原则。企业可以通过法律法规允许的手段，如降低成本、增加税前扣除项目等方式减少税负，但必须在合法合规的前提下进行。
因此，企业应当加强税收合规管理，确保自身合法经营，如出现税收问题，应及时主动申报、纠正，避免不必要的法律风险和损失。在税收筹划方面，建议企业充分了解税法规定，寻求专业税务师或会计师的建议，采用合法、合规的方式进行税收筹划。
利用自然人开票涉案的22人，所做的不是税收筹划，而是偷税。真正的税收筹划，是在国家税法政策下从业入手，各个方面去做筹划。从去年的金税三期以票控税，到今年的金税四期上线以资金流控税，国家在税务上的管控越来越严格，企业只有在合理合法的去做税务筹划。
税务筹划有几种？企业到底要如何选择？
1、企业缺少成本票
企业钱花了，没有发票，需要获得合理利润和财务合规
2、企业利润高
企业所得税高达25%，股东分红个税20%
3、企业增值税高
进项票不足，业务需要重新梳理，否则企业面临税负高，降低增值税税负
4、工资个税高、社保高企业用工成本大，用工风险大，合伙人、项目外包人员服务费发放难，社保入税社保成本高
5、企业买卖发票、环开发票，金税四期下，无真实业务虚开发票，大数据时代税务局后台预警，关系好的企业之间发票环开
6、虚增人员做工资成本，只虚增人员工资做成本，不签合同缴纳社保，社保入税，税务局可以直接查出
7、大额公转私
1．合理利用税前扣除政策：企业可以充分运用税前扣除政策，如职工教育经费、广告费、业务宣传费等。
2．关注并利用税收优惠政策：关注国家和地方政府的税收优惠政策，如对特定行业、特定地区或特定类型的企业的税收优惠政策，合理利用这些政策。
3．合理规划增值税和所得税：在采购、生产和销售环节中，合理规划增值税和所得税的缴纳，如延迟纳税、合理安排成本等。
4．合理利用企业组织形式：根据业务需要，选择合适的企业组织形式，如有限责任公司、个人独资企业等，以享受不同的税收优惠政策。
5．合理规划资本结构：在考虑融资成本和税收因素的基础上，合理规划企业的资本结构，如利用债务融资或权益融资。
6．加强财务管理和税务筹划：企业应加强财务管理和税务筹划，规范税务处理流程，提高税务筹划水平。
7．寻求专业帮助：对于复杂的税务问题，可以寻求亿鑫酬税务筹划平台的帮助，确保税务筹划的合法性和有效性。
税收筹划有很多种：
第一：增值税的税收筹划。比如：小微企业每月开票不要超过10万的筹划；软件企业申请双软，享受增值税即征即退的税收筹划；固废和危废企业享受增值税减免的税收筹划！把技术服务费单独列出来开技术服务费6%的税收筹划。
第二：个人所得税的税收筹划。奖金12月份一次发放的筹划。股东分红可以成立个独公司享受个人所得税核定征收的筹划。高管年薪可以成立个人合伙技术服务公司的筹划。
第三：企业所得税的税收筹划，可以申请国家高新技术企业，享受15%的优惠；可以招聘残疾人达到一定比例享受优惠；可以到税收洼地成立分公司，享受增值税返税奖励。
税务筹划可以分为以下几种：
1、个人税务筹划：个人税务筹划是指个人根据个人财务状况，通过合理规划和管理财务状况，利用税收法规、政策和制度，合理安排个人税收，以减轻负担、增加税收利益的活动。
2、企业税务筹划：企业税务筹划是指企业根据自身的财务状况，通过合理规划和管理财务状况，利用税收法规、政策和制度，合理安排企业税收，以减轻企业税收负担、增加税收利益的活动。
3、国际税务筹划：国际税务筹划是指企业利用多个国家的税收法规、政策和制度，通过合理规划和管理财务状况，合理安排企业税收，以减轻企业税收负担、增加税收利益的活动。
税务筹划有以下几种方式：
一、个人所得税节税方案（通过改变收入类型适用低税率），改变收入类型，由工资收入、劳务收入、提成奖金收入变为经营所得收入，从而享受低税率。
让我们做方案进行对比：普通模式个人独资模式王先生是从事房地产的专家，与某公司A签订了地产项目居间协议，公司A将500万佣金转给王先生前，相关个人所得税已经扣除，税率高达32%，王先生的个人独资模式王先生使用自己的个独企业与某公司A签署了居间协议，公司A将佣金转给王的个独企业，税率仅6.04%劳务收入超过5万部分适用税率为40%，速算扣除数为7000，个税税额为：5000000×（1-20%）×40%-7000=1593000元个税税负率为：1593000÷5000000=31.86%
二.企业所得税节税方案（通过定价转移或业务转移方式）
增值税纳税筹划方案主要有以下思路
1、通过选择不同纳税人身份进行纳税筹划
2、通过选择不同销售方式进行纳税筹划
3、兼营销售的纳税筹划
4、混合销售的纳税筹划
5、大型企业分立的纳税筹划
税收筹划在选择企业类型的时候，需要考虑以下几点：
1、设立企业，不能盲目。所谓的税收筹划，其实就是在于事前的一个规划，只有事前规划好了，才能达到事后的一个节税的效果。如果盲目的去做一件事情，比如说盲目的去设立了一个公司，那么设立完以后，它其实和自身经营所要达到的一个目的可能是不相符的，这样一来，后期经营过程中，就会很被动，后期的税务风险防范和税收成本筹划就很难做。
2、经营目的决定企业类型选择。企业类型到底应该如何选择？首先要看设立企业的目的是什么，企业绝大多数情况都是以赚钱为目的，而赚钱的目的包括很多种，那么，目的是经营所得最终揣在股东个人的这个腰包里？还是说设立这个企业，只是做一个中转，实际是为了对外投资而使用的，抑或是设立这个企业，是为了将来的一个目的，比如说是为了将来能够上市，是为了将来做税收筹划安排……，所以，如何选择企业身份或者类型，前提是先要弄清楚成立企业的目的是什么，然后以目的来反推过程，要怎样才能达到这样一个目的。亲亲-小-保可参
您对纳税筹划有什么合理建议？
多沟通是最好的税收筹划
感谢你的邀请
1.首先要有正确的税务筹划意识。税收筹划好早就有人在做，但都是一些事务所等中介机构推着企业做，而不是企业自己想要做税收筹划，这是一个严重的错位。正确的税收筹划应该是企业自已开办企业前，就要完成税收筹划工作，把各个环节的问题进行梳理，做到胸有成竹。实话说，国内企业法人，特别是一些小企业法人，没几个人会有这个理念。税收筹划不光是财务上缴税的问题，它应该渗透到企业产品的生产、流通、销售及售后服务等各个领域。即企业从原村材料采购开始都要进税收筹划，一直对产品完工成本核算，及时发现问题，解决问题，以最大的经济效益来完成企业初始阶段的科学化管理。
2.税收筹划不是偷税逃税，而是合理节税，最大空间享受国家税收优惠政策。现在企业法人、股东、财务管理人员要有共同的意识，税收筹划不是偷税逃税。税务筹划和偷逃税不能混淆 ，也不能打着税务筹划的旗做着偷税漏税的事，不要知法犯法掩耳盗铃，倒头来，被税务稽查检查出就是大问题，只有合法合规的税收筹划才是企业长远发展做大做强之道，千万不要“踩雷”。
3，税务筹划有助于提高企业的经营管理水平和会计管理水平。资金、成本和利润是企业经营管理和会计管理的三要素，而税收筹划节税的理论，是为了实现资金、成本和利润的最佳。所以，税收筹划也是企业经营管理理论和会计管理理论的重要组成部分。国外一些企业在招聘高级财务会计主管人员时，会将应聘人员的税收筹划知识和能力的考核，作为人员录取的标准之一。税务筹划理论与实践的发展程度，实际上是衡量企业经营管理水平和会计管理水平的重要指标。
4.企业不要一味追求过低税负。为了实现企业利益最大化，许多企业在征求税务筹划意见时往往会只追求更低的税负，提出不太切合实际的降税需求。倘若筹划的税负率过低，很容易引起税务机关的注意。现在税务评估(现在叫风控)和稽查两部门，有各自的大数据监测系统，实时数据监测，纳税评估系统它会对同一地方同一行业同一时间各企业间的生产、销售、成本、纳税等数据进行比对，一旦你税负明显偏低产生疑点(好比大家今天在同一商店买同一型号手机,大家都是6000元买的，你说自己是3000元买的，谁信呢？)，下个月税务评估(风控)部门就会约谈你，也就是说你被关注了(不是头条的关注);稽查数据监控系统对年年亏损，而又不倒闭的企业，那是重点检查对象，所以说，不要追求过低税负，甚至会计报表年年是亏损，这样很快会收到税务稽查通知书的。
5，最好税收筹划就是与税务各部门多沟通。税务筹划的基本点就是在法律允许的范围内合理利用税法、税收优惠政策和技巧帮助企业降低税费的支出，但是，其实有很多的税费本应该不用交或者可以少交，而通过与税务部门沟通及时了解最新税收优惠政策，会起到事半功倍的效果，如你一时遇到困难，你不仿开诚布公主动向他们反映自身情况，让他们更了解你们的处境，或许会收获意想不到的效果，人非草木，焉能无情。通过对实践的了解，多与税务各部门(不是只跑领导)沟通，效果会好于所谓的税收筹划。当然，沟通是一门艺术。有则小故事:一位新入保险的小年青，到一家庭推销，他对男主人说了一个多小时，男主人也未点头购买，离开时，男主人对小年青说，辛苦你说了那么多，同时指着女主人说，她才是家里的财政主管。小年青，恍然大悟。
到此，以上就是小编对于税收筹划案例题的问题就介绍到这了，希望介绍关于税收筹划案例题的3点解答对大家有用。